Куликов А.А. "Актуальные вопросы налогообложения и бухгалтерского учёта. Последние изменения законодательства. Итоги года. Судебная практика"

Лекторы

  • Куликов Алексей Александрович
    Налоговый консультант

Стоимость участия

Для всех желающих
3200руб
Для постоянных клиентов
3000руб
Длительность
5,5 часовруб

В стоимость записи входит: запись (с возможностью скачивания), подборка нормативно-правовых документов от лектора, сертификат участника.

Программа семинара

Общие вопросы

  1. Переходные положения новых стандартов бухгалтерского учёта и соответствующие изменения учётной политики;
  2. Вопросы применение с 01.01.2022 года цифровых подписей: «монополия» ФНС РФ и минимизация рисков;
  3. (Не)правомерное аннулирование налоговых деклараций: способы защиты интересов налогоплательщика;
  4. Соотношение «симметричных корректировок» при установлении налоговыми органами налоговых схем и предельных сроков на возврат излишне уплаченных налогов (практика ВС РФ);
  5. Практика применения статьи 54.1 НК РФ: доказывание (не)добросовестности налогоплательщика;
  6. Применение «налоговых оговорок» в договорах; вопрос фиксации в учёте оговорок в договорах об исполнении обязательства (оплате);
  7. Отдельные вопросы взаимодействия с налоговыми органами (налоговая «миграция», оспаривание исключения контрагента из ЕГРЮЛ).

НДС

  1. Последние изменения по НДС, вступающие в силу с 01.01.2022 года (освобождение от НДС услуг общественного питания, особое исчисление НДС по «скупке» бытовой и электронной техники);
  2. Определение места реализации товаров (работ, услуг): выкупной лизинг (аренда) с нерезидентами, работы (услуги) в ИТ-сфере; проблемы переквалификации работ (услуг);
  3. Отдельные вопросы исчисления налоговой базы по НДС (смешанные договоры, безоплатные элементы договоров, сложное ценообразование в договорах, переквалификация договоров);
  4. Обоснованность применения пониженных ставок НДС;
  5. Восстановление «входящего» НДС (субсидирование затрат, определение размера пропорции для «правила 5%»);
  6. Применение налоговых вычетов при условии доказывания цели дальнейшего использования товаров (работ, услуг). 

Налог на прибыль

  1. Изменения по налогу на прибыль, вступающие в силу с 01.01.2022 года:
    • начисление амортизации, в том числе после реконструкции (модернизации) основного средства;
    • запрет на учёт в составе внереализационных расходов убытков, возмещаемых бюджету;
    • продление ограничения на перенос убытка по итогам года;
    • возможность введения пониженной ставки по налогу на прибыль в отношении доходов от использования интеллектуальной собственности;
  2. Признание отдельных видов доходов: доходы от безвозмездного пользования имущества третьих лиц, просроченная кредиторская задолженность, возмещаемые расходы;
  3. Документальное подтверждение и экономическое обоснование расходов;
  4. Признание отдельных видов расходов:
    • документальное оформление производственного процесса, надлежащий учёт возвратных отходов и брака;
    • дополнительные отпуска работникам, компенсации работникам с особыми условиями труда, организация питания работников;
    • формирование первоначальной стоимости основных средств, ремонт основного средства как основание для увеличения первоначальной стоимости или стоимости незавершённого производства;
    • рекламные, маркетинговые и юридические услуги, услуги по управлению организацией;
  5. Отдельные вопросы применения экономически обоснованных методов ведения налогового учёта.

Зарплатные налоги

  1. Разъяснения по заполнению форм отчётности СЗВ-М и СЗВ-ТД;
  2. Последние разъяснения по применению пониженных тарифов страховых взносов (для ИТ-организации, для СМП);
  3. Повышенные страховые взносы за «вредность»;
  4. Введение с 01.01.2022 года пониженных тарифов для страхователей, занятых в сфере оказания услуг общественного питания (условия применения);
  5. Переквалификация договоров с ИП и самозанятыми гражданами в трудовые договоры;
  6. Изменения по НДФЛ, вступающие в силу с 01.01.2022 года;
  7. Предстоящие изменения по исчислению НДФЛ в отношении дистанционных сотрудников-нерезидентов;
  8. Применение освобождения от НДФЛ в отношении компенсационных выплат работникам с особыми условиями труда;
  9. Отдельные вопросы заполнения 6-НДФЛ и 2-НДФЛ по итогам года (заработная плата за декабрь, «досрочное» отражение доходов).

Транспортный налог

  1. Изменения по транспортному налогу, вступающие в силу с 01.01.2022 года;
  2. Устранение неточностей данных о мощности транспортного средства и его типе, сообщение в налоговый орган об объекте налогообложения.

Имущественные налоги

  1. Изменения по налогу на имущество, вступающие в силу с 01.01.2022 года, в частности в части сроков уплаты налога;
  2. Исчисление остаточной стоимости основного средства для целей налогообложения в связи с вступлением в силу ФСБУ 6/2021;
  3. Квалификация производственных объектов и сооружений в качестве объектов (не)движимости: критерии и основания. 

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Сертификат ИПБ России и ППБА - 10 часов (членам ИПБ России при условии оплаченных взносов за текущий год). Стоимость сертификата уточняйте при регистрации.  

ЗАПИСЬ:
3000 руб – для постоянных клиентов ООО "Главбух Семинар";
3200 руб – для новых участников;
В стоимость записи входит: запись (с возможностью скачивания), подборка нормативно-правовых документов от лектора, сертификат участника.

Получить дополнительную информацию и зарегистрироваться можно по телефону: 244-68-88 (доб.180) или электронной почте: seminar@1gl-spb.ru

Мы будем рады видеть Вас в числе участников семинара и надеемся, что посещение этого мероприятия окажется для Вас всесторонне полезным

Форма заказа